近日,國務院辦公廳公布《國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》(國辦發(fā)〔2019〕49號,以下簡稱《規(guī)定》)。日前,財政部有關負責人就《規(guī)定》有關情況回答了記者的提問。
據(jù)財政部有關負責人介紹,《規(guī)定》堅持三項基本原則,對國有金融資本出資人職責有關事項進行了明確。一是“以管資本為主”原則。重點管好國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全。二是市場化原則。按照“簡政放權、放管結合、優(yōu)化服務”要求,借鑒國際上關于國有企業(yè)公司治理和競爭中性的有益經(jīng)驗,采用市場化管理方式,通過公司治理機制,對國家出資金融機構依法行使權利和履行義務。三是審慎性原則。科學界定管理邊界,明確責任清單,力求不缺位、不越位、不錯位。需要說明的是,履行出資人職責不是財政部門一家的事,還涉及到組織、黨建、紀檢監(jiān)察等多個部門。
除對出資人的職責、義務以及監(jiān)督管理等進行具體規(guī)定外,《規(guī)定》充分考慮現(xiàn)階段管理實際和有關部門意見,提出根據(jù)需要可以分級分類委托其他部門、機構(受托人)按受托權限管理國有金融資本,并明確要求“四個不變”,即財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變,受托人要定期報告,接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核。
對國有金融資本界定的范圍方面,《規(guī)定》把《指導意見》確定的國有金融資本都納入統(tǒng)一管理范圍。國有金融資本是指國家及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資所形成的資本和應享有的權益。憑借國家權力和信用支持的金融機構所形成的資本和應享有的權益,在符合法律規(guī)定的前提下,一并納入國有金融資本管理。
同時,金融機構包括依法設立的獲得金融業(yè)務許可證的各類金融企業(yè),主權財富基金、金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎設施等實質性開展金融業(yè)務的其他企業(yè)或機構。按照全國金融工作會議關于“全面實施金融機構及業(yè)務持牌經(jīng)營,開展金融業(yè)務必須持有金融牌照”的要求,《規(guī)定》結合當前管理實際,堅持實質重于形式的原則,將持有金融業(yè)務許可證和實質性經(jīng)營金融業(yè)務的機構都納入范圍,有利于加強國有金融資本管理,促進相關金融機構持續(xù)規(guī)范健康經(jīng)營。
財政部有關負責人強調,國有金融資本管理必須以產(chǎn)權為基礎、以資本為紐帶,充分尊重市場經(jīng)濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律。從金融資本的基本屬性看,只有明確是國有的,才會納入國有金融資本管理范疇,執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制,強化國有產(chǎn)權全流程監(jiān)管。財政部負責制定全國統(tǒng)一的管理規(guī)章制度,各級財政部門負責抓好分級管理工作。按照出資關系和產(chǎn)權層級,由財政部門、受托人或者其他出資企業(yè)等來履行相關股東職責。
《規(guī)定》明確,出資人職責主要包括,指導國有金融機構改革、實施基礎管理、國有資本經(jīng)營預決算管理、組織收益上交,依法行使所出資金融機構具體股東職權、制定公司章程、參與管理者考核任免、監(jiān)督保值增值,制定規(guī)章制度以及督促檢查等。同時,承擔落實國家金融政策法規(guī)、優(yōu)化資本戰(zhàn)略布局、健全資本流動機制、完善授權經(jīng)營體制、促進建立現(xiàn)代企業(yè)制度、健全風險管理和內控體系、尊重企業(yè)經(jīng)營自主權和受托人履職、接受外部和社會監(jiān)督等義務。
《規(guī)定》明確,受托人權利主要包括,按照受托權限和程序對受托金融機構行使相關股東職責,協(xié)同推進受托金融機構改革,向其派出董事、監(jiān)事,參與重大事項決策、管理者選擇和考核等。同時,承擔提升國有金融資本運營效率、遵守統(tǒng)一的管理制度、監(jiān)交國有資本收益、向財政部門報告履職情況并接受評價、監(jiān)督和考核等義務。
需要說明的是,根據(jù)《指導意見》要求,加強國有金融資本管理,須堅持“集中統(tǒng)一”的總原則,根據(jù)需要可以采取委托管理的方式。委托管理原則上不改變受托金融機構的人事、黨建、業(yè)務監(jiān)管等現(xiàn)行管理機制。受托人應注重推進董事會建設,通過公司治理機制,依法行使相關職責,不得干預金融機構的正常經(jīng)營活動,不濫用股東權利損害金融機構或其他股東的利益。
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